Markt Heimenkirch Haushalt 2026; Kita-Defizit 1,14 Mio €

Markt Heimenkirch

Haushaltsplan 2026

Markt Heimenkirch Az.: 934.1 / 2026

Inhaltsverzeichnis

In dieser Heftung befinden sich:

▪ Vorbericht gem. § 2 Abs. 2 Ziff. 1 KommHV

▪ Haushaltssatzung, nach Art. 63 Abs. 1 - 4 GO

▪ Übersicht Kreditermächtigung nach § 2 Abs. 2 Ziff. 5 KommHV

▪ Darstellung des Schuldenstandes (Diagramm)

nach § 2 Abs. 2 Ziff. 3 KommHV

▪ Aufstellung über die Schulden (Darlehensaufstellung) nach § 2 Abs. 2 Ziff. 3 KommHV

▪ Aufstellung über den voraussichtlichen Schuldenstand nach § 2 Abs. 2 Ziff. 3 KommHV

▪ Darstellung des Steueraufkommens (Diagramm)

▪ Stellenplan für die Beamten und Angestellten

nach § 2 Abs. 1 Ziff. 4 KommHV

▪ Stellenübersicht für die Arbeiter Nach § 2 Abs. 1 Ziff. 4 KommHV)

▪ Stellenplan für die Kindertagesstätte Arche Noah

▪ Übersicht über die Rücklagen nach § 2 Abs. 2 Ziff. 3 KommHV

▪ Haushaltsplan

▪ Statistischer Teil inkl. Finanz- und Investitionsplan, Querschnitt, Gruppierungsübersicht, etc.

MARKT HEIMENKIRCH

Az: 934.1/2026

Vorbericht zum Haushalt 2026 (§ 2 Abs. 2 KommHV)

I. Einleitung

Der Verwaltungshaushalt 2026 umfasst 13.030.700 €, der Vermögenshaushalt hat ein Volumen von 9.643.400 €, ergibt ein Gesamthaushaltsvolumen von 22.674.100 €.

II. Verwaltungshaushalt

Einzelplan 0 – allgemeine Verwaltung

Personalkosten Im Verwaltungshaushalt sind die Personalkosten mit rund 3,14 Mio. Euro (Vorjahr: 2,89 Mio. Euro) auf der Seite 19 veranschlagt. In der Erhöhung ist u.a. eine allgemeine Tariferhöhung von ca. 2,8 Prozent sowie mehr Personal in der Kita berücksichtigt.

Rathaus: Für mögliche Sanierungsmaßnahmen der Rathauswohnung sind auf der HH-Stelle: 06000.50100 insgesamt 50.000 € veranschlagt.

EDV-Anlage/Unterhalt Der Ansatz beträgt auf der HH-Stelle: 06010.63220 insgesamt 90.000 €.

Einzelplan 1 – Öffentliche Ordnung und Sicherheit (Seiten 37–39) Unter der Gliederung 11000. Ergeben sich keine größeren Veränderungen gegenüber dem Vorjahr. Für die laufenden Ausgaben der Feuerwehr sind zusätzliche Mittel u.a. für das 150-jährige Jubiläum eingeplant.

Einzelplan 2 – Schulen

Grundschule - Gebäude- und Grundstücksunterhalt (Seite 40/41) Im Bereich der Grundschule sind im Verwaltungshaushalt u.a. Maßnahmen an der Außenwand aufgrund Feuchtigkeit sowie kleinere Unterhaltsmaßnahmen am Gebäude veranschlagt.

Die Schulverbandsumlage wurde geschätzt, da der Haushalt des Schulverbandes noch nicht verabschiedet wurde.

Einzelplan 3 – Kulturpflege, Naturschutz, etc. (Seiten 43-45) Auf der Seite 43 sind 8.000 € für die Pflege der Städtepartnerschaften (u.a. Besuch der Partnergemeinde aus Frankreich) eingeplant.

Die Umlage an die Musikschule Westallgäu beträgt im Ansatz 70.000 €.

Einzelplan 4 – Jugend, Soziales (Seiten 46–55) Für die Kindertagesstätte (Kita) Don Bosco beläuft sich die staatliche Förderung nach dem Bayerischen Kinderbildungs- und betreuungsgesetz (BayKiBiG) auf 680.000 €. Die Ausgaben inkl.

Defizit betragen im Ansatz 1.140.000 €. Die Einnahmen für die gemeindliche Kita Arche Noah betragen 543.400 €. Ausgaben sind mit 1.064.400 € im Haushalt festgesetzt (Seiten 47/48). Die staatliche Förderung für Kinder, welchen eine auswärtige Einrichtung besuchen belaufen sich auf 35.000 €. Dem gegenüber stehen Ausgaben in Höhe von 70.000 €

Einzelplan 5 – Gesundheit, Sport, Erholung (Seiten 50-54)

Gesundheitsversorgung Für mögliche Ausgaben im Bereich der medizinischen Versorgung sind jährlich 70.000 € veranschlagt.

Doppelturnhalle Auf der Haushaltsstelle 56520.50100 sind 110.000 € für die Beseitigung des Mischwasserbetriebs vorgesehen.

Freibad Größere Instandhaltungsmaßnahmen wurden 2025 abgeschlossen. Für den Betrieb 2026 sind Einnahmen mit 55.600 € und Ausgaben mit 302.300 € eingeplant.

Einzelplan 6 – Straßen, Wohnen (Seiten 55-61)

Bauleitplanung, Sachverständigenkosten Für Bauleitplanungen sowie eine mögliche Bürgerwerkstatt sind auf der HH-Stelle: 61000.65500 Mittel in Höhe von 40.000 € eingeplant.

Gemeindestraßen - Straßenunterhalt Für die laufenden Unterhaltskosten wie Frostschäden, kleinere Reparaturen, Straßenschilder, usw. sind 40.000 € auf Seite 58 im Haushalt berücksichtigt. Auf der Haushaltsstelle 63000.51320 sind Mittel von 350.000 € für Sanierungsmaßnahmen festgesetzt.

Brückensanierungen Für die Sanierung der Brücke in der Sürgenstraße beträgt der Ansatz für die Endabrechnung 30.000 € (Seite 59).

Bauhof Im Bereich Bauhof steigen die Personalkosten u.a. wegen Mehrbedarf im Bereich der Wasserversorgung sowie allgemeinen Entgeltanpassungen (Stufenlaufzeit, Eingruppierung, Entlohnung Bereitschaft). Die Mehrkosten im Bereich Wasserversorgung werden vollständig vom Zweckverband Wasserversorgung (WHO) getragen (siehe Einnahmen HH-Stelle: 02000.16300).

Straßenbeleuchtung - Unterhalt Für den Unterhalt und die in mehreren Abschnitten durchgeführte Standsicherheitsprüfung beläuft sich der Ansatz auf der Seite 61 auf 10.000 €.

Einzelplan 7 – Öffentliche Einrichtungen (Seiten 62-64)

Im Einzelplan 7 sind unter der Gliederung 79000. Ausgaben von 10.000 € für die Einführung eines Rufbusses sowie 60.000 € als jährlichen Zuschuss für den Rufbus eingestellt (Seite 64).

Einzelplan 8 – Wirtschaftliche Unternehmen, Grundvermögen (Seiten 65-70)

Kemptener Straße 1 (Sonne) An Mieteinnahmen sind 261.000 € inkl. Nebenkosten eingeplant. Gleichzeitig sind entsprechende Betriebskosten veranschlagt.

Sürgenstraße 1 (Altes Pfarrhaus) Für die notwendige Sanierung der Holzfenster im Erdgeschoss beträgt der Ansatz für Gebäudeunterhalt 6.000 €.

Paul-Bäck-Haus Der Ansatz für Gebäudeunterhalt beträgt für Maßnahmen zur Behebung von Wassereintritt im Bereich der Dachfenster 20.000 €.

Wohnung Kemptener Straße 2 Für Sanierungsarbeiten der Wohnung sind 20.000 € eingeplant.

Einzelplan 9 – Finanzwesen

Gewerbesteuer Der Ansatz für Gewerbesteuer liegt bei 5.500.000 €.

Einkommensteuer und Umsatzsteuerbeteiligung Die vorliegenden Zahlen vom Bayerischen Landesamt für Statistik ergeben für 2026 bei der Einkommensteuer 2.800.000 € und bei der Umsatzsteuerbeteiligung 590.000 €.

Schlüsselzuweisungen Aufgrund der höheren Steuereinnahmen aus dem Jahr 2024 steigt die Steuerkraft der Gemeinde und es werden keine Schlüsselzuweisungen erwartet.

Gewerbesteuerumlage Die Umlage beträgt in Abhängigkeit der Gewerbesteuereinnahmen 2026 im Ansatz 550.000 €.

Kreisumlage Die Umlagekraft steigt im Vergleich zum Vorjahr um 1.411.495 € auf 6.494.661 €. Die Kreisumlage an den Landkreis Lindau beträgt bei einem voraussichtlichen Umlagesatz von 49,25 % (Vorjahr 47,25 %) 3.199.000 € (Vorjahr: 2.402.000 €). Für die Folgejahre werden bei der Berechnung steigende Umlagekraftzahlen aufgrund der angenommenen Entwicklung aus Steuereinnahmen zugrunde gelegt. Folglich steigt die Belastung aus der Kreisumlage in den Folgejahren bzw. bleibt auf einem hohen Niveau

Die vorgenannten Positionen finden sich auf Seite 71/72 wieder.

Zinsen Für Guthabenzinsen sind an Einnahmen 40.000 € eingeplant. Der Ansatz für Darlehenszinsen beläuft sich inklusive einer geplanten Kreditaufnahme von 0,5 Mio. Euro auf 20.000 €.

Zuführung Verwaltungshaushalt - Vermögenshaushalt Der Überschuss im Verwaltungshaushaltes beträgt 1.636.300 €. Dieser werden dem Vermögenshaushalt zugeführt.

Vermögenshaushalt

Einzelplan 0 – allgemeine Verwaltung Im Bereich EDV sind für 2026 Mittel in Höhe von 30.000 € u.a. für Servertausch in der Gemeindeverwaltung eingeplant (Seite 74).

Einzelplan 1 – Öffentliche Ordnung und Sicherheit (Seite 75)

Klimaschutz– 11000. Für Klimaschutzmaßnahmen sind 50.000 € im eingeplant.

Feuerwehr – 13000. Der Ansatz für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen, u.a. für die die Beschaffung von Digitalmelder, Schutzkleidung beträgt 25.000 €.

Für Planungsleistungen für den Bau eines neuen Feuerwehrgebäudes wurde ein Ansatz auf der HH-Stelle: 13000.94000 in Höhe von 100.000 € gebildet. Für bauliche Maßnahmen sind Mittel ab 2027 veranschlagt. Diese Ansätze basieren auf keiner konkreten Kostenschätzung.

Einzelplan 2 – Schulen (Seite 76) Der Ansatz für allgemeine Beschaffungen und Maßnahmen am Gebäude beträgt 80.000 €.

Einzelplan 3 – Kulturpflege, Naturschutz, etc.

In diesen Bereichen sind keine größeren Maßnahmen im Haushaltsjahr 2026 geplant.

Einzelplan 4 – Jugend, Soziales (Seite 77)

Kindertagesstätten (Kitas) Don Bosco und Arche Noah Ab dem Schuljahr 2026/27 besteht ein Rechtsanspruch auf Ganztagesbetreuung von Grundschulkindern, beginnend mit der Ersten Klasse.

Für die Kita Don Bosco sind Mittel im Jahr 2026 von 500.000 € und für 2027 1,0 Mio. Euro eingeplant.

Die Ansätze für Maßnahmen der Kita Arche Noah betragen im Jahr 2026 für Planungsleistungen und bauliche Maßnahmen 4,0 Mio. Euro und im Folgejahr 2,2 Mio. Euro. An staatlichen Zuwendungen werden für die Kita Arche Noah in den Folgejahren bis zu 2,2 Mio. Euro erwartet.

Einzelplan 5 – Gesundheit, Sport, Erholung (Seite 78)

In diesen Bereichen sind keine größeren Maßnahmen im Haushaltsjahr 2026 geplant.

Einzelplan 6 – Straßen, Wohnen (Seiten 80-83)

Breitbandausbau Für den weiteren Breitbandausbau sind Mittel in Höhe von 1.563.800 € veranschlagt. An staatlichen Zuwendungen sind 1.782.400 € eingeplant.

Baugebiete Erweiterung Herz-Jesu-Heim-Str. u. Erweiterung Im Moos Für Erschließungsarbeiten sind im Jahr 2026 für das Baugebiet Herz-Jesu-Heim-Str. 350.000 € eingeplant. Einnahmen aus dem Grundstücksverkauf sind auf die Jahre 2026 bis 2028 verteilt.

Sanierung Brücke Lengatzer Tobel Die Umsetzung der Maßnahme ist im Jahr 2026 mit 1,1 Mio. eingeplant. Nach Abzug Förderung und Anteil der Gemeinde Hergatz verbleiben gemäß aktueller Planung 275.000 € Eigenanteil bei der Gemeinde.

Bauhof – Beschaffung von Arbeitsgeräten und Maschinen / Fuhrpark / Winterdienst Im Haushaltsjahr stehen u.a. für Anschaffungen wie Notstromaggregat und Arbeitsgeräte 45.000 € und für die Beschaffung eines Aufsatzstreuers 35.000 € zur Verfügung.

Einzelplan 7 – Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung

Flurbereinigung – Investitionszuschüsse Für die mögliche Durchführung der Flurbereinigungsmaßnahme „Meckatz nach Mapprechts“ (2. Abschnitt) werden im Haushalt 150.000 € bereitgestellt.

Einzelplan 8 – Wirtschaftliche Unternehmen, Grundvermögen (Seite 84)

Grunderwerb/-erlös Für allgemeinen Grunderwerb (HH-Stelle: 88000.93200) sind 500.000 € festgesetzt. Gleichzeitig sind aus dem Verkauf von Grundstücken 300.000 € an Einnahmen veranschlagt.

Projekt „Sonne“ Die Haushaltmittel sind entsprechend der fortgeführten Berechnungen mit 500.000 € eingestellt. Restliche Fördermittel werden im Jahr 2026 in Höhe von ca. 900.000 € erwartet.

Einzelplan 9 – Finanzwesen

Allgemeine Rücklage Für den Haushaltsausgleich ist eine Rücklagenentnahme in Höhe von 2.567.100 € auf der Seite 85 vorgesehen. Die Rücklagen belaufen sich zum 31.12.2025 voraussichtlich auf ca. 7,9 Mio. Euro.

Kredite – ordentliche Tilgungsausgaben Die ordentlichen Tilgungsausgaben im Jahr 2026 belaufen sich auf 137.600 € und sind auf der Seite 85 aufgeführt. Für neue Darlehen in Höhe von 500.000 € sind hierin Tilgungsleistungen mit 12.500 € berücksichtigt

Verpflichtungsermächtigungen Für folgende Maßnahmen werden Verpflichtungsermächtigungen in Höhe von 3.350.000 € in der Haushaltssatzung festgesetzt, da für diese Maßnahmen bereits 2026 Verpflichtungen von Investitionsausgaben in den Folgejahren eingegangen werden sollen.

Sanierung/Erweiterung Kita Don Bosco

1.000.000 € Sanierung/Erweiterung Kita Arche Noah

2.200.000 € Fuhrpark Bauhof

150.000 €

III. Schlussbemerkungen Die Zuführung vom Verwaltungshaushalt an den Vermögenshaushalt steigt auf 1.636.300 €