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title: "Landkreis Spree-Neiße/Wokrejs Sprjewja-Nysa Nachtragshaushaltssatzung 2026; Negatives Jahresergebnis 2026: -21.324.300 EUR"
sdDatePublished: "2026-07-28T13:08:00Z"
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  - "Burg (Spreewald)"
  - "Spree-Neiße"
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  - "Spremberg"
  - "Drebkau"
  - "Forst (Lausitz)"
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Landkreis Spree-Neiße/Wokrejs Sprjewja-Nysa Nachtragshaushaltssatzung 2026; Negatives Jahresergebnis 2026: -21.324.300 EUR

1 . N a c h t r a g
H A U S H A L T S P L A N
2 0 2 6

Landkrei s
S pree - Nei ße
W o k r e j s
S p r j e w j a - N y s a

Landkreis Spree-Neiße/Wokrejs Sprjewja-Nysa

  2026

3
                                Inhaltsverzeichnis

 Seite
1. 1. Nachtragshaushaltssatzung .......................................................................................... 3

2. Ergebnishaushalt gesamt und mittelfristige Ergebnisplanung ............................................. 5

3. Finanzhaushalt gesamt und mittelfristige Finanzplanung .................................................... 6

4. Anlagen

4.1. Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen ...................................................... 8

4.2. Investitionsplan ......................................................................................................... 12

5. Teilhaushalte/Produktpläne
  Produkt 23101 ................................................................................................................. 35

Produkt 36712 ................................................................................................................. 39

Produkt 61100 ................................................................................................................. 43

Landkreis Spree-Neiße/Wokrejs Sprjewja-Nysa
1. Nachtragsplan
2026

16.07.2026 k:/hkr/form-verwaltung/f-nachtrag-ges_ohne_jab.rtf 5
2. Ergebnishaushalt und mittelfristige Ergebnisplanung
Haushaltsjahr 2026
- in EUR –
Ertrags- und Aufwandsarten
Ansatz
Ansatz
Ansatz 2026
Planung
Planung
Planung
2024
2025
Nachtrag
erhöht(+) /
vermindert.(-)
Ansatz alt
2027
2028
2029
1.
Steuern und ähnliche Abgaben
6.926.300
6.700.000
4.100.000
0
4.100.000
4.100.000
4.100.000
4.100.000
2.
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
243.256.400
262.475.500
253.922.200
-1.290.400
255.212.600
260.518.500
249.794.900
245.976.400
3.
Sonstige Transfererträge
2.105.100
2.264.100
2.484.100
0
2.484.100
2.484.100
2.484.100
2.484.100
4.
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
28.494.900
30.642.200
34.215.200
0
34.215.200
34.547.600
34.609.600
34.609.600
5.
Privatrechtliche Leistungsentgelte
1.112.200
1.122.300
1.192.900
0
1.192.900
1.192.800
1.192.800
1.192.800
6.
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
81.425.200
92.162.900
98.373.500
0
98.373.500
87.065.700
87.055.700
87.055.700
7.
Sonstige ordentliche Erträge
1.145.000
3.735.100
1.676.100
0
1.676.100
1.213.300
1.216.300
1.216.300
8.
Aktivierte Eigenleistungen
0
0
0
0
0
0
0
0
9.
Bestandsveränderungen
0
0
0
0
0
0
0
0
10.
=Erträge aus laufender Verwaltungstätigkeit
364.465.100
399.102.100
395.964.000
-1.290.400
397.254.400
391.122.000
380.453.400
376.634.900

11.
Personalaufwendungen
57.302.100
59.153.400
61.614.500
0
61.614.500
62.645.000
62.279.800
63.074.400
12.
Versorgungsaufwendungen
-60.000
-944.500
-124.300
0
-124.300
-26.500
0
0
13.
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
40.249.400
35.350.000
39.167.600
-1.660.300
40.827.900
44.584.600
38.834.100
38.297.900
14.
Abschreibungen
8.431.600
8.579.200
9.916.500
0
9.916.500
9.908.500
9.908.500
9.908.500
15.
Transferaufwendungen
145.545.300
169.648.100
183.510.100
0
183.510.100
184.335.600
184.205.600
183.595.600
16.
Sonstige ordentliche Aufwendungen
125.910.100
134.601.500
121.553.900
0
121.553.900
124.140.000
116.987.600
108.752.500
17.
=Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
377.378.500
406.387.700
415.638.300
-1.660.300
417.298.600
425.587.200
412.215.600
403.628.900
18.
= Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (10 ./. 17)
-12.913.400
-7.285.600
-19.674.300
369.900
-20.044.200
-34.465.200
-31.762.200
-26.994.000

19.
Zinsen und sonstige Finanzerträge
0
800.000
800.000
0
800.000
0
0
0
20.
– Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
1.250.100
1.950.000
2.450.000
0
2.450.000
2.000.000
1.870.000
1.870.000
21.
= Finanzergebnis
-1.250.100
-1.150.000
-1.650.000
0
-1.650.000
-2.000.000
-1.870.000
-1.870.000
22.
= ordentliches Jahresergebnis (18+21)
-14.163.500
-8.435.600
-21.324.300
369.900
-21.694.200
-36.465.200
-33.632.200
-28.864.000

23.
außerordentliche Erträge
0
0
0
0
0
0
0
0
24.
– außerordentliche Aufwendungen
0
0
0
0
0
0
0
0
25.
= außerordentliches Jahresergebnis
0
0
0
0
0
0
0
0

26.
= Gesamtergebnis (22+25)
-14.163.500
-8.435.600
-21.324.300
369.900
-21.694.200
-36.465.200
-33.632.200
-28.864.000

Landkreis Spree-Neiße/Wokrejs Sprjewja-Nysa
1. Nachtragsplan
2026

6 Nachtrag 2026 k:/hkr/form-verwaltung/f-nachtrag-ges_ohne_jab.rtf 16.07.2026

3. Finanzhaushalt und mittelfristige Finanzplanung
Haushaltsjahr 2026
-in EUR-

Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Ansatz
Ansatz 2026
Planung
Planung
Planung
2024
2025
Nachtrag
erhöht(+) /
vermindert.(-)
Ansatz alt
2027
2028
2029
1.
Steuern und ähnliche Abgaben
6.926.300
6.700.000
4.100.000
0
4.100.000
4.100.000
4.100.000
4.100.000
2.
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
238.478.900
257.403.600
247.547.000
-1.290.400
248.837.400
254.151.200
243.427.600
239.609.100
3.
Sonstige Transfereinzahlungen
2.105.100
2.264.100
2.484.100
0
2.484.100
2.484.100
2.484.100
2.484.100
4.
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
28.492.200
30.225.500
33.776.400
0
33.776.400
34.108.800
34.170.800
34.170.800
5.
Privatrechtliche Leistungsentgelte
1.112.200
1.122.300
1.192.900
0
1.192.900
1.192.800
1.192.800
1.192.800
6.
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
81.425.200
92.162.900
98.373.500
0
98.373.500
87.065.700
87.055.700
87.055.700
7.
Sonstige Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
1.136.100
1.203.300
1.103.900
0
1.103.900
1.208.300
1.211.300
1.211.300
8.
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0
800.000
800.000
0
800.000
0
0
0
9.
= Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
359.676.000
391.881.700
389.377.800
-1.290.400
390.668.200
384.310.900
373.642.300
369.823.800

10.
Personalauszahlungen
58.345.800
59.693.400
62.067.800
0
62.067.800
62.791.100
62.279.800
63.074.400
11.
Versorgungsauszahlungen
0
0
0
0
0
0
0
0
12.
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
40.249.400
35.350.000
39.167.600
-1.660.300
40.827.900
44.584.600
38.834.100
38.297.900
13.
Transferauszahlungen
145.545.300
169.648.100
183.422.500
0
183.422.500
184.248.000
184.118.000
183.508.000
14.
Sonstige Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
126.364.400
134.601.500
122.433.900
0
122.433.900
124.885.000
116.872.600
108.917.500
15.
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
1.250.100
1.950.000
2.450.000
0
2.450.000
2.000.000
1.870.000
1.870.000
16.
= Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
371.755.000
401.243.000
409.541.800
-1.660.300
411.202.100
418.508.700
403.974.500
395.667.800
17.
= Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (9 ./. 16)
-12.079.000
-9.361.300
-20.164.000
369.900
-20.533.900
-34.197.800
-30.332.200
-25.844.000

18.
Einzahlungen aus Investitionszuwendungen
14.777.200
5.175.700
9.065.200
-10.348.800
19.414.000
25.589.300
51.895.300
24.787.300
19.
Einzahlungen aus Beiträgen und Entgelten
0
0
0
0
0
0
0
0
20.
Einzahlungen aus der Veräußerung von immateriellen Vermögensgegenständen
0
0
0
0
0
0
0
0
21.
Einzahlungen aus der Veräußerung von Grundstücken, grundstücksgleichen
Rechten und Gebäuden
0
0
0
0
0
0
0
0
22.
Einzahlungen aus der Veräußerung von übrigem Sachanlagevermögen
0
0
5.000
0
5.000
5.000
5.000
5.000
23.
Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagevermögen
0
0
0
0
0
0
0
0
24.
Sonstige Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
0
0
0
0
0
0
0
0
25.
= Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
14.777.200
5.175.700
9.070.200
-10.348.800
19.419.000
25.594.300
51.900.300
24.792.300

Landkreis Spree-Neiße/Wokrejs Sprjewja-Nysa
1. Nachtragsplan
2026

16.07.2026 k:/hkr/form-verwaltung/f-nachtrag-ges_ohne_jab.rtf 7
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Ergebnis
Ansatz
Ansatz 2026
Planung
Planung
Planung
2024
2025
Nachtrag
erhöht(+) /
vermindert.(-)
Ansatz alt
2027
2028
2029

26.
Auszahlungen für Baumaßnahmen
19.076.500
7.340.000
12.172.100
-11.787.800
23.959.900
25.899.600
46.452.800
19.822.300
27.
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen für Investitionen Dritter
0
0
0
0
0
0
0
0
28.
Auszahlungen für den Erwerb von immateriellen Vermögensgegenständen
237.000
159.400
654.000
0
654.000
48.000
43.000
33.000
29.
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken, grundstücksgleichen Rechten
und Gebäuden
452.000
1.000
11.000
0
11.000
361.000
11.000
11.000
30.
Auszahlungen für den Erwerb von übrigem Sachanlagevermögen
5.794.800
2.910.800
4.316.100
0
4.316.100
1.796.000
7.338.600
7.584.300
31.
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagevermögen
0
0
0
0
0
0
0
0
32.
Sonstige Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
0
0
0
0
0
0
0
0
33.
= Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
25.560.300
10.411.200
17.153.200
-11.787.800
28.941.000
28.104.600
53.845.400
27.450.600
34.
= Saldo aus Investitionstätigkeit (25 ./. 33)
-10.783.100
-5.235.500
-8.083.000
1.439.000
-9.522.000
-2.510.300
-1.945.100
-2.658.300

35.
= Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag (17 + 34)
-22.862.100
-14.596.800
-28.247.000
1.808.900
-30.055.900
-36.708.100
-32.277.300
-28.502.300

36.
Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten für Investitionen
10.783.100
5.235.500
5.904.700
0
5.904.700
5.156.200
4.584.400
3.591.700
37.
Sonstige Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (ohne Kassenkredite)
0
0
0
0
0
0
0
0
38.
= Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
10.783.100
5.235.500
5.904.700
0
5.904.700
5.156.200
4.584.400
3.591.700

39.
Auszahlungen für die Tilgung von Krediten für Investitionen
1.900.000
2.300.000
2.400.000
0
2.400.000
2.350.000
2.300.000
2.300.000
40.
Sonstige Auszahlungen aus der Finanzierungstätigkeit (ohne Kassenkredite)
0
0
0
0
0
0
0
0
41.
= Auszahlungen aus der Finanzierungstätigkeit
1.900.000
2.300.000
2.400.000
0
2.400.000
2.350.000
2.300.000
2.300.000
42.
= Saldo aus der Finanzierungstätigkeit (38 ./. 41)
8.883.100
2.935.500
3.504.700
0
3.504.700
2.806.200
2.284.400
1.291.700

43.
= Veränderung des Bestandes an eignen Finanzmitteln (35 + 42)
-13.979.000
-11.661.300
-24.742.300
1.808.900
-26.551.200
-33.901.900
-29.992.900
-27.210.600

44.
+ Bestand an eigenen Finanzmitteln zu Beginn des Haushaltsjahres
   Ausgehend vom Ergebnis 2024
5.413.594,08
1.934.071
-9.727.229
0
-9.727.229
-34.469.529
-68.371.429
-98.364.329

45.
= Bestand an eigenen Finanzmitteln am Ende des Haushaltsjahres
(43 + 44)
1.934.070,92
-9.727.229
-34.469.529
1.808.900
-36.278.429
-68.371.429
-98.364.329
-125.574.929
46.
Bestand an fremden Finanzmitteln am Ende des Haushaltsjahres
111.194,02

47.
Gesamtbesta